目录

第一部分 部门概况.........................................4

一、基本职能及主要工作.........................................4

二、机构设置.........................................4

第二部分度部门决算情况说明...................................... 5

一、收入支出决算总体情况说明...................................5

二、收入决算情况说明.........................................5

三、支出决算情况说明..............................5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...........................5-6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.....................7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.................7

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.....................7-8

八、政府性基金预算支出决算情况说明.....................8

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.....................9

十、其他重要事项的情况说明     .....................9-11

第三部分 名词解释.....................12-14

第四部分 附件.....................15

附件1....................15-17

附件2.....................18-21

第五部分 附表....................22

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

1、（一）主要职能。

为学校教育教学工作保驾护航，为学校的快速、稳定、持续发展提供科学有效地经济保障。

（二）2020年工作完成情况。

本年度，我校把教育工作经费用到实处，全面完成2020年工作任务。

1、认真贯彻执行国家的财经纪律，做到依法使用教育经费。

2、在教育经费中心的指导下认真开展学校日常的经费管理及使用工作，有力的保证了学校各项工作的顺利开展，取得了显著的成效。

二、机构设置

叙永县江门镇中心校是叙永县最北面山区的一间小学,本年与上年相比机构无变动。我校人员编制为138人，在职人员138人（其中工勤1人），另有遗属10人。退休人员移交社保部门管理。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度江门中心校收、支总计2734.1万元，与2019年2728.03万元相比，收、支总计各增加6.07万元，减少0.002%。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计2734.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2729.1万元，占99.8%；政府性基金预算财政拨款收入5万元；上级补助收入0.02万元；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计2956.7万元，其中：基本支出2404万元，占81.3%；项目支出552.7万元，占18.73%；上缴上级支出0万元0；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度江门中心校收、支总计2734.1万元，与2019年2728.03万元相比，收、支总计各增加6.07万元，减少0.002%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2956.7万元，占本年支出合计的100%。与2019年2722.83元相比，一般公共预算财政拨款增加233.87万元，增加8.6%。主要变动原因是财政划款的项目完工，完成支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2956.7万元，主要用于以下方面:教育支出（类）2516.77万元，占85.12%；社会保障和就业（类）支出268.11万元，占9.07%；卫生健康支出101.36万元，占3.43%；住房保障支出70.46万元，占2.38%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2956.7万元，完成预算100%。其中：

2. 教育（类）普通教育（款）: 支出决算为2516.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）: 支出决算为268.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4. 医疗卫生与计划生育（类）事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为101.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为70.46元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明        

2020年一般公共预算财政拨款基本支出2404.01万元，其中：

人员经费2113.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　日常公用经费152.82万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，严格控制三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

   1、因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于主要用于岗前培训等各种培训、下乡扶贫、高考改革教研会、教师优质课竞赛、招生等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出5万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，叙永县江门镇中心小学校机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，叙永县江门镇中心小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，叙永县江门镇中心小学校共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对营养餐、助学金、免保教费等项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位项目收支整体情况较好，尤其是营养餐、助学金、免保教费支出及时。本部门还自行组织了营养餐项目支出绩效评价。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评。

本部门自行组织对助学金项目、免学费项目开展了绩效评价，《营养餐项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项）：指第一书记经费支出。

10、教育（类）普通教育（款）高中教育（项）：指学校教育事业类支出，保障学校正常运行。

11、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:指离休教师工资及退休教师未纳入社保的生活补助支出，保障学校离退休人员经费支出。

12、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指学校实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

13、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指学校实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。　　             

14、 医疗卫生与计划生育（类）事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指学校用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15、医疗卫生与计划生育（类）事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:指学校用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

16、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指全覆盖工作中交通补助和差旅补助。

17、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

四川省叙永县江门镇中心小学校部门

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

叙永县江门镇中心小学校是叙永县最北面山区的一间小学,本年与上年相比机构无变动。属教育事业单位，执行事业单位会计管理制度。

（二）机构职能。

   叙永县江门镇中心小学校内设：办公室，学校办公室协助处理学校日常行政事务，为广大师生服务；德育处，德育处在校长的领导下，发挥中国传统文化的德育优势，认真抓好学生及教师队伍的思想道德教育；教务处，教务处协助校长组织组织全体教师学习中国传统经典、现代教育理论，指导制定各类教育教学计划，主持教研组长会议，研究有关教学工作的各种问题，检查学校教学工作的全过程，保证全面完成教学任务；总务处，协助校长管理整个学校的后勤工作；认真做好每年的预决算，及时准确报送财务报表，负责全校的各项经费开支，以保证学校的正常运行；教科处，教科处按相关要求对收集教师各类信息，并负责全校所有的教师的各类培训，以提高学校教师的教育教学水平。

（三）人员概况。

  至2020年12月我校人员编制为138人，在职人员138人（其中工勤1人），另有遗属10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年我校部门收入年初预算数为25998420.11元，因在学校开展工作的过程中新增了一些项目，因此财政作了相应的调整，调整后当年的预算数为26770955.22元，上年结余额度为5345680.4元，因年初财政收回了营养餐补助费上年指标额度71940元和古寨幼儿园新建校舍资金840000元，合计追减911940元，所以上年结余额度只有4433740.4元，因而当年及结余相加后调整预算总收入为26770955.22元。

（二）部门财政资金支出情况。

020年我校支出年初预算数为25998420.11元，因学校在推进各类工作的过程中新增了部分项目和人员工资，导致支出有所增加，因此支出的预算也作了相应的调整，调整后当年的支出预算数为26770955.22元

三、收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

本年度我校的财政补助收入为22337214.82元，约占总收入的83.4%；事业收入为0元，占总收入的0%；上年财政应返还额度为4433740.4元，约占总收入的16.6%。

本年度我校的总支出为29567039.62元，其中基本支出为24040091.22元，约占总支出的81.3%；项目支出为5526948.22元，约占总支出的18.7%。

（2）支出分布情况。

2020年我校的支出中：人员经费为22511892.22元，约占总支出的76%；日常公用经费为1528199元，约占总支出的5%；行政事业类项目为5526948.4元，约占总支出的19%。

四、评价结论及建议

2020年我单位已按照财政部门要求，开展了部门预算支出绩效评价工作，对一个项目开展了项目绩效评价，评价整体情况较好。对于评价后存在的问题，已及时进行整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年部门整体支出绩效评价得分92分。

（二）存在问题。

无。

（三）改进建议。

无。

附件2

营养餐膳食补助项目2020年绩效评价报告

一、 项目基本情况

自学校实施营养改善计划工作以来，学校严格按照上级有关文件要求，学校认真制定了“营养改善计划实施方案”，成立了营养改善计划工作领导小组、食品安全监督、营养餐发放、数据统计和档案管理。领导小组和监督小组负责营养餐工程实施管理，负责每天的营养餐食品安全的监督与管理，发现问题及时纠正，落实了学生营养餐食品分发人员、库房管理人员和从业人员职责，把各个环节的安全监管责任分解落实到人。

二、项目单位绩效报告情况:

1、营养改善计划实施以来学生的整体素质得到大幅度提高。学生身高都有增加。

2、通过实施营养改善计划，学生的营养健康状况得到改善，学生、家长和社会均对营养改善计划较满意。

三、绩效自评情况:

(一)资金安排:

1、资金分配:

(1)、数据管理:学校按时填报实名制学生信息管理系统和学生营养改善计划月报表，实现对实际受益学生人数、补助标准等情况的动态监管。

(2)、监管情况:学校对数据真实性进行审核，实现对实际受益学生人数、补助标准等情况的动态监管。

(二)使用管理:

1、组织实施:

(1)、组织协调:建立健全工作协调机制，内部各办公室(人员)分工明确。

(2)、管理制度:建立健全管理制度，并严格执行

2、资金管理:

(1)、资金使用:不存在挤占、挪用、虚列、套取资金情况;不存在超标准开支。

(2)、监督检查:采取措施加强监督检查，保障资金的安全。

(3)、信息公开:学校按照公示制度对营养改善计划信息进行公示。

(三)产出:

1、数量指标:学生、学校覆盖率:实际享受营养改善计划的学生(在籍学生)达到 100%。

2、质量指标:食品安全:执行《食品安全法》、《农村义务教育学生营养改善计划实施细则》中食品安全管理的相关规定。

(四)效果:

1、社会效益指标:

(1)、对改善学生身体状况的作用:学生营养状况普遍有所改善，学生健康水平不够明显，超重肥胖的学生有增加。

(2)、对转变营养观念的作用:通过对营养知识宣传教育使学生和家长增加了科学营养知识、提高了营养观念。

2、服务对象满意度指标:

(1)、学生满意。

(2)家长满意。

四、具体做法及经验 :

主要经验及做法:为了认真贯彻落实国家和省、市农村义务教育学生营养改善计划会议精神，我校高度重视，努力改善学生营养餐状况，切实提高学生营养水平。

 (1)认真学习，大力宣传。

(2) 健全机构，严谨管理。

 (3)完善制度，责任到人。

 (4)合理搭配，调节营养。

五、评价结论

该项目资金使用的安全、规范、有效，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法

六、存在问题与不足 :

1、学校食堂从业人员素质参差不齐，从业人员大部分没有经过专业培训，且人员工资待遇未纳入财政预算;

2、学校在营养配餐方面缺乏专业人员指导，营养食谱的科学性有待提高。

七、今后的打算 :

一是加大从业人员的培训力度。通过开展培训等多途径来提升学校财务管理人员、后勤工作人员和供餐人员的工作能力。

二是加大基础设施建设力度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

叙永县江门镇中心小学校2020年部门决算公开附表(4).xls