叙永县水潦彝族乡人民政府

2024年度部门决算分析报告

水潦乡2024年部门决算编审工作在县财政局的领导下，在乡党委、政府和乡属各单位的支持下，在财政所全体同仁的共同努力下，现已编审完毕，所有报表通过了县财政局各业务科室的审核。现将我乡部门收支执行情况分析如下：

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

负责全乡的社会和经济发展计划、预算、管理本乡的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督、基层治理、计划生育事物等行政工作。执行本级人民代表大会决议以及上级国家行政机关的决定和命令。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

今年部门编报独立核算的机构数是1个。独立编制机构数2个，其中行政单位1个，事业单位1个。与去年相比，今年无变动。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

人员编制数54人（其中行政编制25人,事业编制29人）。年末实有人数50人，其中行政在职人员23人，事业在职人员27人,遗属人员9人。与去年相比，事业在职减少1人，遗属人员减少1人。主要原因是2024年新入职人员少于调出人员，遗属人员死亡1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

一是善用文旅改善民生。把彝族火把节作为工作重点，今年成功举办。吸引两万余人次现场参加，线上浏览量达到500余万次，霸占泸州热搜榜第一长达一周，被学习强国、中新网、四川观察、今日头条、泸州日报、县融媒体中心等国省市县级媒体争相报道。今年，通过非遗传承保护活动，吸纳游客16余万人次，旅游收入650余万元，全乡人均年收入增加400余元。

二是坚守规模返贫底线。严格落实防返贫动态监测。2024年以来根据县级部门风险线索反馈、自主摸排等方式按程序新纳入监测对象7户40人，按风险消除程序和“应消尽消”原则消除风险户16户60人，当前未消除风险户余量35户157人，我乡将进一步加强帮扶措施落实力度，密切监测，一旦达到消除条件及时完成风险消除。

三是社会保障坚实有力。落实救助政策，办理农村低保22户45人，新增特困供养人员3人，为99户困难家庭申请临时救助，累计发放24.83万元，预计发放高龄津贴约18万元，同时，认真开展养老、医保等政策宣传，2024年度医保参保人数15371人，其中脱贫户、监测户100%参保，截至目前医保手动报销92人次，报销总金额24.08万元。突出抓好控辍保学，全乡3128名义务教育阶段在校生均享受“两免一补”、营养改善计划等政策。持续强化基本医疗、大病保险、医疗救助三重保障。落实脱贫户临时救助政策20人，救助资金51800元，落实大病救助政策2人，救助资金21728.45元。加强住房安全动态监测。2024年排查新增存在住房安全隐患的监测户4户，均已落实C、D级危房改造政策。强化农村饮水安全保障。2024年争取涉农整合资金农村饮水巩固提升工程资金50万元，项目完工后将提升2500人饮水保障。在易缺水季节开展农村饮水安全集中排查6次，暂未发现饮水安全风险隐患。

四是社会事业成效显著。为127名老年人开展了老年人关爱巡访服务，为200名老年人开展了居家养老服务工作，为老年人的身心健康、居家安全提供了坚实保障，为258名困难未成年人开展结对帮扶工作，让政府、学校、社会等多方面力量能充分帮助困难未成年人走出困境，健康成长。

五是农业产业高效发展。落实“藏粮于地，藏粮于技”，保播种面积，提高单产，今年全乡粮食种植面积3.2万亩，产量1.03 万吨，其中玉米种植2.4万亩，大豆种植2500亩（含套种1300 亩），水稻1250亩，油菜扩种1750亩、豌豆780亩、马铃薯750亩、红薯等粮油、蔬菜种植面基稳中有增。畜牧生产有序开展，全乡生猪存栏9865头，其中能繁母猪944头；牛存栏1200头，小家禽存栏14210只，共出栏商品肥猪25200头。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年我乡年初预算收入2833.65万元，2023年年初预算收入为1436.64万元，主要原因为2023年彩票公益金项目，以及增加民族团结示范项目。

（二）收入支出预算执行情况。

2024年我乡全年预算收入为2464.06万元，其中一般公共预算财政拨款收入2075.83万元，占总收入的84.2%；府基金收入388.23万元，占总收入的15.8%。

与去年相比，2024年我乡一般公共预算财政拨款收入增加了224.72万元，主要是由于今年增加了民族团结示范项目支出。

我乡年初预算支出为2833.65元，调整预算数2464.06万元，年终决算数2464.06万元，比年初预算减少了369.59万元，主要原因是单位新进人员少于调出人员、政府性基金项目支出减少。2024年，我乡支出2464.06万元，无结转结余。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。

根据图表可以看出：一般公共服务支出决算数大于年初预算数242.9万元，原因为人员流动大，新进人员未进行预算，且，部分人员调高薪资和保险基数；社会保障和就业支出决算数小于年初预算数9.7万元，原因为单位新进人员小于调出人员；农林水支出决算数少于年初预算数497.5万元，原因为2024年农林水相关项目减少，以及项目整合，使得经费减少；其他支出决算数比年初预算数减少118.2万，原因为彩票公益金支出减少。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

(2)收入支出与上年度对比情况及原因分析(单位：万元)。

根据图表可以看出：2024年一般公共服务收入比上年增加1倍，增加原因是预算执行年度增加了预算支出，支出比上年增加1倍，增加原因为人员流动大，新进人员未进行预算，故收支均有增加；2024年国防教育支出相比上年减少5万元，原因为预算项目调整，2024年未列支国防教育支出；2024年社会保障和就业支出项目收支均减少20%，原因为新进人员少于调出人员，且无抚恤支出；2024年节能环保支出项目收支比上年增加1倍，原因为增加对农村环境保护的支出；2024年度住房保障支出项目收支增加了14%，原因为新进人员多于调出人员，以及部分人员调资增加住房公积金；2024年农林水收支比上年减少了30%，原因为2024年农林水相关项目减少，以及项目整合，使得经费减少；其他收入收支减少了10%，原因为本年度彩票公益金项目收支减少。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况。（单位：元）

与上年相比，2024年“三公”经费支出与上年相差不大。增加了0.23万元，主要是2024年我乡接待人次增多。

（2）会议费支出情况。（单位：元）

从图表中可以看出，2024年会议费上年预算数和决算数对比同时减少5万元，原因为2024年度大型会议减少。

（3）培训费支出情况。（单位：元）

由图表可得，2024年培训费预算数和决算数相比上年度同时减少1万元，主要原因为2024年度大型培训减少。

4.支出按功能分类科目分析。（单位：万元）

根据图表可以看出：2024年一般公共服务收入支出增加原因为人员流动大，新进人员未进行预算，故收支均有增加；2024年国防教育支出相比上年减少5万元，原因为预算项目调整，2024年未列支国防教育支出；2024年社会保障和就业支出项目支出减少20%，原因为新进人员少于调出人员，且无抚恤支出；2024年节能环保支出项目支出比上年增加1倍，原因为增加对农村环境保护的支出；2024年度住房保障支出项目支出增加了14%，原因为新进人员多于调出人员，以及部分人员调资增加住房公积金；2024年农林水支出比上年减少了30%，原因为2024年农林水相关项目减少，以及项目整合，使得经费减少；其他收入支出减少了10%，原因为本年度彩票公益金项目收支减少。

5.财政拨款收入、支出分析。

2024年，我乡财政拨款收入2464.06万元（一般财政拨款收入2075.83万元,政府基金收入388.23万元）。一般财政拨款支出中，基本支出共计930.01万元，主要用于在职人员工资发放及各类保险、村社区干部误工补助、住房公积金等；项目支出共计1145.82万元，主要用于烤烟扶持、巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接、全乡农村环境保护、城乡社区环境卫生支出、污水管网建设、农村公共服务运行费、民族团结示范项目建设等支出。

6.非财政拨款收入分析。

2024年，无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

2024年，我乡无结转结余。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

从图表中可以看出，2024年银行存款大幅度减少，原因为鸡鸣三省水潦彝族乡红色旅游片区建设项目征地拆迁款项目和泸州老窖集体股权预付款实现支付；2024年编制内实有人员减少1人，原因为新进事业人员小于调出事业人员。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

项目绩效严格按照县级业务部门要求及指导，按标准推进完成。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

项目绩效严格按照县级业务部门要求及指导，按标准推进完成。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

严格执行财经制度，加强审核，确保决算真实，保证决算各项指标数据准确，真实可靠，表间关系正确，数据汇总后通过软件审核和人工审核，全审通过后上报县财政局。

（2）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

 本单位决算数据待县财政局审核通过后，将及时报乡镇人大审批，人大批复后及时在门户网站公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

本单位将继续抓好非税收入，强化预算约束，加强财政监管措施，严格执行预算法。

2024水潦彝族乡决算统计表(2).xls

叙永县水潦彝族乡2024年度部门决算分析报告撰写提纲(2).pdf