叙永县摩尼镇人民政府

2024年度部门决算公开公示

摩尼镇2024年部门决算编审工作在县财政局的领导下，在镇党委、政府和镇属各单位的支持下，在财政所全体同仁的共同努力下，现已编审完毕，所有报表通过了县财政局各业务科室的审核。现将我镇部门收支执行情况说明如下：

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能

我镇严格执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；认真制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；领导各部门各群众组织，依照国家法律法规及章程行使职权；加强镇党委自身建设和村级组织建设；加强镇级财政的监督和管理；按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作，密切联系群众，为群众农村经济和社会事业发展服务。

2.机构情况

我镇独立编制机构2个，其中行政机构1个，事业机构1个；独立核算机构1个，行政加事业机构1个,与上年相比无变动。  

3.人员情况

（1）政府人员

我镇编制人数:107人，其中行政人员50人、行政工勤0人、事业人员57人。年末实有人数102人，其中行政人员50人；行政工勤3人，与上年相比无变化；事业人员46人。

（2）村社区干部205人。其中：村干部76人、社干部109人、社区干部8人、社区小组长12人。

（3）遗属人员15人。

（4）人员变动主要原因无。

（二）当年取得的主要事业成效。

我镇今年加大了对农村基础设施建设、环保、森林防火等的支出，主要是乡村振兴战略性要求和环保督察等，加大对各村垃圾堆放场工程建设，易地搬迁工程电网改造，村社区及场镇基础供水等民生工程建设，各村森林防火设备购置投入。同时规范各项目资金管理，提高使用效率；加大了基层政权建设资金投入，用于场镇等基础配套设施建设，完善场镇基础功能，优化了场镇基础设施和公益设施建设，政府场镇建设的投入和人员的工资是财政开支的重点。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年我镇年初预算收入、支出3435.68万元，本年预算收入3721.19万元，其中新增基金预算213.32万元。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况。

（2）差异原因分析。新增基金预算213.32万元，作为项目支出。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况。

（2）会议费、培训费支出情况。

4.支出按功能分类科目分析。

根据支出的重点功能分类科目进行分析，可以按各功能分类科目的支出占总支出的比重，分析不同功能领域资金分配情况。按照同一功能分类科目上下年支出变动情况，分析其变动原因及增减变化趋势，评估重点业务开展情况及稳定性。

5.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，包括分三本预算、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

6.非财政拨款收入、支出分析。

     无。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

 无。

2.非财政拨款结转和结余

 无。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

资产、负债无明显变化。

（五）绩效目标完成情况。

2024年本单位项目绩效完成情况良好，达到项目资金拨款进度和建设进度。

今年我镇未完成税收任务，税源基础不是很牢靠，受国家政策性因素减收的影响较大，极具不稳定性。下一步应突出重点保税源，千方百计找税源，多管齐下拓税源。以重点项目未抓手，力争重点项目落户我镇，增加税源；同时利用乡村振兴战略的契机，着力打造场镇开发，坚持以商招商，以情招商，引进优质企业落户我镇，增加税源；继续大力加大对农业的投入，大力发展高产、优质、高效农业，增加科技含量与投入，培植新经济增长点，提高农业附加值和农业整体效益，促进农民增收，财政创收，确保财政收入的正常增长。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

今年，全镇税收收入未完成目标任务，主要依靠烤烟税、耕占税及招商引税。税源单一仍是问题，并且烤烟税容易受外部条件影响，税收完成充满不确定性，收支矛盾仍然十分突出，支出缺口仍然很大，现有的财力只能保证人头性支出，随着生活水平的提高，正常办公和公务费、接待费等支出压力较大。为破除困境，我镇大力招商引资，权利推进双挂钩项目，着力解决现状。我镇财务人员更替频繁，人员配置较少，业务处理能力有待提高，财务工作亟需加强。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

我镇财政所根据上级要求，真实、准确、及时编制2024年财政决算和2025年财政收支预算工作，并报镇人大审批，明确2025年财政目标任务，强化我镇财政管理工作基础，加强内部控制制度，建立健全各项财务管理制度。在预算编制过程中，认真收集各部门信息，按实际安排好各部门人员经费、公用经费，同时重点做好项目资金的预算，分轻重缓急及财力状况安排好项目资金的预算。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

2024年财政收支预决算编制完毕后，报经镇人民代表大会审议批准后，在20个工作日内，在政府门户网站上进行了公开、公开内容包括政府全年收支情况、“三公”经费预算收支情况，做到公开的及时性、完整性和真实性。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

本单位继续加强预算约束，加强财政监管措施，严格执行预算法。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行政事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2024年度部门决算报表说明附表（摩尼）.xls

2024叙永县摩尼镇人民政府决算统计表（单位.xls