2021年7月30日在县第十七届人大常委会第四十九次会议上

叙永县人民政府副县长  冯健

尊敬的周主任、各位副主任，各位委员：

我代表县人民政府向人大常委会报告叙永县2020年财政决算（草案）情况，请予审议。

一、2020年全县及县级财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算及平衡情况

全县完成地方一般公共预算收入86801万元，为调整预算的100%，同比增长6.71%。其中：税收收入完成64885万元，同比增长6.53%，占地方一般公共预算收入比重为74.75%；非税收入完成21916万元, 同比增长7.23%，占地方一般公共预算收入比重为25.25%，加上上级补助收入326203万元、债务转贷收入40960万元、调入资金46940万元、动用预算稳定调节基金285万元、上年结转1138万元、接受其他地区援助收入4210万元，一般公共预算收入总计506537万元。全县实现一般公共预算支出458799万元，为调整预算的97.52%，增长0.01%；加上上解支出14310万元、地方政府债务还本支出30827万元、安排预算稳定调节基金2455万元，全年支出总计506391万元。收入总量减去支出总量后，全县结转结余146万元，全县实现收支平衡。

县级完成地方一般公共预算收入51768万元，为预算的94.47%，同比下降0.06%。其中：税收收入29852万元，同比下降4.81%，非税收入21916万元，同比增长7.23%。加上上级补助收入212372万元、债务转贷收入40960万元、调入资金46940万元、动用预算稳定调节基金285万元、上年结转1138万元、接受其他地区援助收入4210万元，县级一般公共预算收入总量为357673万元。县级一般公共预算支出309935万元，同比增长1.03%。加上上解支出14310万元、地方政府债务还本支出30827万元、安排预算稳定调节基金2455万元，县级一般公共预算支出总量为357527万元。收入总量减去支出总量后，县级结转资金146万元，实现收支平衡。

2020年安排预备费4000万元，主要用于：新冠疫情防控1627万元，“非洲猪瘟”防控652万元，农村低保318万元，烤烟扶持280万元，应急救援79万元，安全隐患排危40万元，敬老院修建、数字化平台建设、退役军人困难补助等其他支出1004万元。

2020年初县级预算稳定调节基金余额为285万元，加上年末安排预算稳定调节基金2455万元，减去经批准动用的285万元后，2020年末县级预算稳定调节基金余额为2455万元。

2020年初县级未安排预算周转金。

2020年初上年结转1138万元，全部用于产业扶贫试点示范补助。2020年末结转政法转移支付应急资金和省级预算内基本建设资金共146万元。

（二）政府性基金收支决算及平衡情况

全县政府性基金收入84596万元，完成调整预算的72%，同比减少31.31%（原预计2020年省级部门应出台的土地指标流转相应政策未出台，导致工矿废弃地指标未按预期实现流转）。加上上级补助收入15522万元、上年结余931万元、调入资金62万元，债务转贷收入59130万元，政府性基金收入总计160241万元。政府性基金支出115689万元，完成预算的110.09%。加上债务还本支出700万元、调出资金42600万元，政府性基金支出总计158989万元。收入总量减去支出总量后，全县结余资金1252万元（政府性基金县级收支决算与全县收支决算一致）。

（三）国有资本经营收支决算及平衡情况

全县国有资本经营收入6920万元，为调整预算的92.27%；国有资本经营预算支出2580万元，为调整预算的34.4%（受疫情影响，符合国有资本经营预算要求的支出减少）。加上调出资金4340万元，国有资本经营预算支出共计6920万元，年终无结余（国有资本经营县级收支决算与全县收支决算一致）。

（四）社会保险基金收支决算及平衡情况

全县社会保险基金收入15011万元，为预算的101.4%。加上上年结余12590万元，当年总收入27601万元。全县社会保险基金支出12100万元，为预算的98.25%。收入总量减去支出总量后，全县滚存结余15501万元（社会保险基金县级收支决算与全县收支决算一致）。

（五）地方政府债务情况

2020年省厅转贷我县债券资金100090万元，其中：新增债券69200万元、再融资债券30890万元。偿还地方政府债务本息45287万元，其中：债务本金31527万元（含外债567万元），支付债务利息13760万元。2020年，我县地方政府债务余额为426735万元，其中：一般债务余额278305万元，专项债务余额148430万元。

2020年，省财政厅下达我县地方政府债务新增限额为69200万元。其中：一般债务10700万元，专项债务58500万元。2021年3月，省财政厅收回我县2020年政府债务限额6908万元。其中：一般债务限额5298万元，专项债务限额1610万元。以上品迭后，省财政厅核定我县2020年地方政府债务限额为438637万元。其中：一般债务限额287434万元，专项债务限额151203万元。2020年我县政府债务余额未超限额，债务风险总体可控。

2020年新增债券主要用于公益性资本支出，重点支持公共卫生、产业园区基础配套、污水处理、教育卫生等重点项目。再融资债券用于政府债务还本。

（六）部门决算问题整改落实情况

不折不扣落实县人大反馈的决算审查意见，督促被审查单位认真完成整改，促进整改落实到位。一是深化部门预算编制，切实把年初预算细化到部门，细化到单位，细化到具体项目。二是通过补充完善会计资料、账务调整、更正会计科目等办法规范会计核算。三是加强决算报表编制和项目数据审核，确保决算编制的准确性和完整性。四是督促相关部门加快项目推进力度，并根据库款保障情况，按项目进度及时拨付资金。

以上2020年县级决算，请予审查批准。

二、落实县人大决议情况

2020年，全县上下围绕县委决策部署，严格执行预算法及其实施条例等有关法律法规，认真贯彻叙永县第十七届人民代表大会第四次会议预算决议要求，全力保障“三保支出”，全面落实积极财政政策，积极防范财政运行风险，有力支持全县疫情防控和经济社会发展各项工作。

（一）全面做好资金保障，支持打赢疫情阻击战。

全力做好疫情防控资金和政策保障，支持全县疫情防控取得重大胜利。一是开通绿色通道。第一时间在全县实行“先拨付、后清算”的应急资金拨付绿色通道，确保不因资金拨付影响疫情防控。二是足额保障资金。全县统筹安排疫情防控资金1.05亿元用于防疫设备物资购置、医疗救治、防疫人员临时工作补助、疫苗接种等。三是积极争取资金。争取中央抗疫特别国债1.21亿元，主要用于全县公共卫生和重大疫情防控救治体系建设，有效缓解全县财政支出压力。

（二）落实积极财政政策，推动县域经济稳定发展。

认真贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的中央政策要求，全力推动县域经济稳定发展。一是积极落实减税降费政策，统筹推进新一轮出台的结构性减税降费措施，2020年全县减税降费2.54亿元。二是用活用好财政政策支持全县企业复工复产。减免150家中小微企业、个体工商户国有资产租金112万元，引导金融机构发放战役贷5506万元，发放稳保贷6305万元，有效缓解企业资金周转困难。三是加快直达资金拨付效率，2020年直达资金预算安排5.71亿元，截止2020年底拨付5.55亿元，拨付比例达97.2%，将直达资金惠企利民政策落到实处。

（三）持续加大财政投入，助力脱贫验收成绩单。

围绕全县脱贫目标，强化资金保障，助力打赢决战决胜脱贫攻坚收官之战。抓资金投入，全力做好脱贫资金保障，2020年财政专项扶贫资金投入3.07亿元，统筹整合财政涉农资金4.45亿元。抓项目建设，落实预脱贫村对标补短、扶贫产业发展、道路建设、安全饮水等各项扶贫项目，助推全面完成脱贫攻坚任务。抓底线工程，投入财政资金4401万元落实政策性农业保险保费补贴政策，惠及全县2.2万户贫困户，促使贫困户收入达到“一超六有”底线。

（四）强化基本民生保障，着力提升群众幸福感。

坚持从人民群众最关心最直接的问题入手，织牢民生保障网，切实增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。完善财政民生政策体系，构建稳定的民生投入机制，2020年全县民生支出37.57亿元，占一般公共预算支出比重达81.89%，占比居全市第一。扎实推进30件民生实事，切实保障重点民生领域，新、改扩建公办幼儿园5所，完成农村危房改造146户，发放住房租赁补贴80户，提供居家养老服务惠民1.4万人，群众幸福感得到有效提升。

（五）积极争取债券资金，打好防范风险攻坚战。

在确保债务风险可控的前提下，积极争取新增债券资金，缓解地方财政支出压力。一是围绕全县产业发展方向，积极争取债券资金。2020年争取债券资金总量再上台阶，首次突破10亿元大关，达到11.22亿元，同比增长48.8%。二是用足用好债券额度，优化债券投向结构，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，提高债券资金使用效益。三是加强债务风险预警监测和动态监控，落实责任追究机制，对政府债务实行限额控制和预算管理，逐步化解存量债务，有效降低债务风险。

三、全县一般公共预算重点支出情况

2020年，全县调整优化支出结构，统筹有限财力优先保障重点支出，以疫情防控为统揽，决战脱贫攻坚，为经济社会发展提供了有力的资金支持。

一是大力推进乡村振兴战略。全县农林水投入10.32亿元。统筹推进赤水河流域甜橙项目、生猪养殖项目、糯米粉生产项目等优势特色产业发展。投入3207万元支持开展村集体经济试点工作，发展壮大村集体经济。投入405万元支持农村厕所革命，农村人居生活环境持续改善。

二是优先支持教育事业发展。全县教育发展投入财政资金10.98亿元，主要用于落实义务教育“三免一补”、 学前教育减免保教费、营养餐改善计划等各项教育政策。投入4848万元用于义务教育均衡发展对标补短。投入1452万元免除2145名建档立卡贫困家庭儿童保教费和4583名普通高中贫困学生学费。同时，安排学生营养餐改善计划6220万元，补助学生84283人。

三是深入实施城乡环境发展。全县城乡社区和节能环保投入财政资金1.65亿元，主要用于支持土壤、水、大气等污染防治，切实改善城乡居住条件，积极推进垃圾清运服务、污水处理厂、乡镇污水管网等工作。其中，投入垃圾清运服务经费191万元、餐厨垃圾收运经费120万元、环卫作业市场化运行经费1392万元，促进城乡环境综合治理水平有效提升。

四是推进医疗社保体系建设。全县医疗和社会保障投入财政资金11.28亿元。其中，安排县级医院建设资金2.13亿元，用于县人民医院、县中医医院改扩建建设。继续实施贫困人口白内障患者复明手术、农村妇女“两癌”筛查等基本公共卫生服务项目；加强疾病预防控制，重点保障艾滋病、结核病等重大疾病防控。全面落实特困人员救助供养政策，加强临时救助和流浪乞讨救助。推进就业培训，加快补齐社会保障政策体系短板，兜住民生保障工作底线。

五是加强社会安全管理服务。为贯彻落实“安全第一、预防为主、人民至上”的思想理念，全县投入公共安全管理财政资金1.9亿元，主要推进公共安全、扫黑除恶、天网工程等工作开展，保护公民人身、财产安全，促进经济和社会和谐发展。

2020年，全县在县委县政府的坚强领导下，在县人大政协的关心帮助下，财政运行总体平稳，风险防控切实加强，基础设施建设等重点领域项目有力保障。同时，财政工作也存在一些问题和困难：一是受经济和政策的相互作用，财政收入增长压力凸显。二是“三保”支出、政策性增支等刚性支出不断攀升，财政收支平衡压力异常严峻。三是债务还本付息进入高峰期，防范化解债务风险压力增大。四是资金调度困难，社保、债券等专项资金实行专户专款管理，县级资金调度空间小。对上述问题，全县将高度重视，采取有力措施逐步加以解决。

四、下一步工作打算

2021年是“十四五”开局之年，我们将坚持稳中求进的工作总基调，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革开放创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为全面建设社会主义现代化叙永开好局、起好步贡献坚实的财政力量。

（一）聚力组织收入，推动财源建设基础。

一是厚植财源根基。引导传统骨干税源巩固提升，支持新兴优势税源发展壮大，科学把握收入组织的“时、度、效”，积极促进财源税收稳定增长，为财政增收提供源头活水。二是强化依法征管。加强政策引导，增强企业纳税意识，重视税源监管，压紧压实征管责任，避免“跑冒滴漏”。三是加快项目推进，跟进隆黄铁路、红狮水泥、罗汉林特色小镇等重点项目，确保税收及时征缴入库。

（二）提升资金效益，优化支出管理结构。

一是坚持量入为出、有保有压，大力压减非急需非刚性支出，强化“三公”经费监管，加强财政供养人员管理，将有限的资金用在刀刃上。二是根据资金组织情况，严格按照资金保障顺序和审核程序，合理调度资金，确保“三保”、还本付息和急需项目等足额保障。三是严格按照预算审查监督重点向支出预算拓展，进一步优化改进预决算编报工作，提高编制的准确性、完整性、科学性。

（三）强化绩效监管，完善管理体系建设。

一是强化绩效主体责任，形成“花钱必问效，无效必问责”的刚性约束，加强绩效结果应用，大力削减或取消低效无效支出。二是加强财政专项资金绩效评价，做好事前评估、事中监管、事后评价的全过程“闭环”管理，有效提升全县财政绩效管理水平。三是严肃财经纪律，筑牢财政资金安全防线，防范财政资金管理风险，加大财务检查工作，建立完善长效机制，切实维护财经秩序，防范化解管理风险。

（四）夯实治理基础，应对财政风险挑战。

一是防范化解地方政府债务风险。按照化债计划稳步落实债务化解，切实防范化解地方债务风险。二是切实筑牢“三保”底线。进一步强化“三保”支出监管，对“三保”资金继续实行“三单列三专项”管理，落实单位主体责任，强化库款运行跟踪监测，严防“三保”支出风险。三是防范库款风险。做好库款调度谋划，做好库款监测，及时判断库款变动趋势，通过多种方式确保库款规模和库款保障水平在0.3以上。

做好2021财政工作任务艰巨、责任重大。我们将严格贯彻落实上级决策部署，实现加快发展、振兴发展，不断提升财政管理水平，为叙永高质量发展提供坚实有力的财政保障。

以上报告，请予审议！

目录：

1.2020年叙永县一般公共预算收入决算表

2.2020年叙永县一般公共预算支出决算表

3.2020年叙永县一般公共预算收支决算平衡表

4.2020年叙永县（县级）一般公共预算收入决算表

5.2020年叙永县（县级）一般公共预算支出决算表

6.2020年叙永县（县级）一般公共预算收支决算平衡表

7.2020年叙永县本级一般公共预算经济分类科目支出决算表

8.2020年叙永县本级一般公共预算经济分类科目基本支出决算表

9.2020年叙永县对下一般公共预算转移支付和税收返还决算表

10.2020年叙永县对下转移支付项目

11.2020年叙永县预算内基本建设决算表

12.2020年叙永县本级重大政府投资计划和重大投资项目决算表

13.2020年叙永县政府性基金预算收入决算表

14.2020年叙永县政府性基金预算支出决算表

15.2020年叙永县政府性基金预算收支决算平衡表

16.2020年叙永县（县级）政府性基金预算收入决算表

17.2020年叙永县（县级）政府性基金预算支出决算表

18.2020年叙永县（县级）政府性基金预算收支决算平衡表

19.2020年叙永县对下政府性基金预算转移支付决算表

20.2020年叙永县国有资本经营预算收入决算表

21.2020年叙永县国有资本经营预算支出决算表

22.2020年叙永县国有资本经营预算收支决算平衡表

23.2020年叙永县（县级）国有资本经营预算收入决算表

24.2020年叙永县（县级）国有资本经营预算支出决算表

25.2020年叙永县（县级）国有资本经营预算收支决算平衡表

26.2020年叙永县对下国有资本经营预算转移支付决算表

27.2020年叙永县社会保险基金预算收入决算表

28.2020年叙永县社会保险基金预算支出决算表

29.2020年叙永县社会保险基金预算收支决算平衡表

30.2020年叙永县（县级）社会保险基金预算收入决算表

31.2020年叙永县（县级）社会保险基金预算支出决算表

32.2020年叙永县（县级）社会保险基金预算收支决算平衡表

33.2020年叙永县地方政府一般债务余额情况表

34.2020年叙永县地方政府一般债务分地区限额表

35.2020年叙永县地方政府专项债务余额情况表

36.2020年叙永县地方政府专项债务分地区限额表

37.2020年叙永县地方政府债务相关情况表（含债务年限情况）

38.2020年叙永县地方政府债务余额情况汇总表

39.2020年叙永县地方政府债务分地区限额汇总表

40.2020年叙永县新增一般债务、专项债务情况表

41.2020年叙永县地方政府债务限额及余额决算情况表

42.2020年叙永县举借政府债务情况说明

43.2020年叙永县地方政府债券发行及还本付息情况表

44.2020年叙永县地方政府债券使用安排情况表

45.2020年叙永县本级政府债券项目实施情况表

46.2020年叙永县本级地方政府专项债券收入、支出及专项收入情况表

47.2020年叙永县县本级“三公”经费支出汇总情况

48.叙永县重大政策和重点项目绩效执行结果及附件

2020年决算公开（附件1-48）.zip