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叙永县人民政府关于叙永县2021年财政决算（草案）的报告

来源：关于叙永县2021年财政决算（草案）的报告浏览次数：次发布时间：2022-10-14 09:45:24 【字体：小大】

叙永县人民政府

关于叙永县2021年财政决算（草案）的报告

——2022年9月30日在叙永县第十八届人大常委会第六次会议上

叙永县人民政府副县长冉浩

县十八届人大常委会六次会议：

根据《中华人民共和国预算法》有关规定，我代表县人民政府向人大常委会报告叙永县2021年财政决算（草案），请予审议。

一、2021年全县及县级财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算及平衡情况

全县完成地方一般公共预算收入100639万元，为调整预算的100.64%，同比增长15.94%。其中：税收收入完成75752万元，同比增长16.74%，占地方一般公共预算收入比重为75.27%；非税收入完成24887万元，同比增长13.56%，占地方一般公共预算收入比重为24.73%，加上上级补助收入285922万元、债务转贷收入38856万元、调入资金31036万元、动用预算稳定调节基金2455万元、上年结转146万元、接受其他地区援助收入3900万元，一般公共预算收入总计462954万元。全县实现一般公共预算支出390860万元，为调整预算的91.72%，同比减少14.81%；加上上解支出17947万元、地方政府债务还本支出32794万元、安排预算稳定调节基金1942万元，全年支出总计443543万元。收入总量减去支出总量后，全县结转结余19411万元，全县实现收支平衡。

县级完成地方一般公共预算收入58597万元，同比增长13.18%。其中：税收收入33710万元，同比增长12.92%，非税收入24887万元，同比增长13.55%。加上上级补助收入198997万元、债务转贷收入38856万元、调入资金31036万元、动用预算稳定调节基金2455万元、上年结转146万元、接受其他地区援助收入3900万元，县级一般公共预算收入总量为333987万元。县级一般公共预算支出261893万元，同比减少15.5%。加上上解支出17947万元、地方政府债务还本支出32794万元、安排预算稳定调节基金1942万元，县级一般公共预算支出总量为314576万元。收入总量减去支出总量后，县级结转资金19411万元，实现收支平衡。

2021年预备费年初预算4000万元，全年细化到部门3475.84万元，主要用于：自然灾害、疫情防控、公务员医疗补助等支出。剩余524.16万元用于补充预算稳定调节基金。

2021年初县级预算稳定调节基金余额为2455万元，加上年末安排预算稳定调节基金1942万元，减去经批准动用的2455万元后，2021年末县级预算稳定调节基金余额为1942万元。

2021年初县级未安排预算周转金。

2021年初上年结转146万元，全部用于产业扶贫试点示范补助。2021年末结转社会治理经费、生态环境整治专项整治经费、省级预算内基本建设资金等共19411万元。

（二）政府性基金收支决算及平衡情况。全县政府性基金收入68357万元，完成全年收入计划的100%，同比减少19.20%。加上上级补助收入1340万元、上年结余1252万元、调入资金44万元，债务转贷收入53690万元，政府性基金收入总计124683万元。政府性基金支出71647万元，同口径完成调整预算数的104.18%。加上债务还本支出6590万元、调出资金30486万元，政府性基金支出总计108723万元。收入总量减去支出总量后，全县结余资金15960万元。（政府性基金县级收支决算与全县收支决算一致）

（三）国有资本经营收支决算及平衡情况。全县国有资本经营收入2350万元，为调整预算的117.5%；国有资本经营预算支出1800万元，为调整预算的100%。加上调出资金550万元，国有资本经营预算支出共计2350万元，年终无结余。（国有资本经营县级收支决算与全县收支决算一致）

（四）社会保险基金收支决算及平衡情况。全县社会保险基金收入16354万元，为调整预算数的100.52%。加上上年结余15501万元，当年总收入31855万元。全县社会保险基金支出12589万元，为调整预算的99.3%。收入总量减去支出总量后，全县滚存结余19266万元（社会保险基金县级收支决算与全县收支决算一致）。

（五）地方政府债务情况。2021年省财政厅转贷我县债券资金92546万元，其中：新增债券59700万元、再融资债券32846万元。偿还地方政府债务本息54782万元，其中：债务本金39384万元（含外债538万元），支付债务利息15398万元。2021年，我县地方政府债务余额为479897万元，其中：一般债务余额284367万元，专项债务余额195530万元。

2021年，省财政厅下达我县地方政府债务新增限额为59700万元。其中：一般债务6600万元，专项债务53100万元。省财政厅核定我县2021年地方政府债务限额为498337万元。其中：一般债务限额294034万元，专项债务限额204303万元。2021年我县政府债务余额未超限额，债务风险总体可控。

2021年新增债券主要用于公益性资本支出，重点支持卫生健康、铁路建设、城市停车场、管网改造等重点项目。再融资债券用于政府债务还本。

（六）决算审查问题整改落实情况。扎实落实县人大反馈的决算审查意见，强化问题导向，进一步增加工作主动性和针对性，督促被审查单位认真完成整改，促进整改落实到位。通过四个方面全面提升预决算管理水平，一是加强预算管理，严格预算约束。牢固树立过“紧日子”思想，严把支出关口，压减低效无效资金，建立健全预算绩效管理机制，提高财政资金配置效率。二是通过补充完善会计资料、账务调整、更正会计科目等办法规范会计核算。三是加强决算报表编制和项目数据审核，确保决算编制的准确性和完整性。四是督促相关部门加快项目推进力度，并根据库款保障情况，按项目进度及时拨付资金。

以上2021年县级决算，请予审查批准。

二、落实县人大决议情况

2021年，全县认真贯彻叙永县第十七届人民代表大会第五次会议预算决议要求，稳步推进各项财税管理改革工作，优化财政资源配置，提高资金使用绩效，为促进经济稳步恢复发展和民生持续改善提供了有力的政策和资金保障。

（一）贯彻落实财政政策，确保经济稳健运行。坚持“稳中求进”工作总基调，千方百计稳住市场主体，全力推动县域经济稳定发展。严格落实减税降费政策，全年为企业和个人减免税费，为激发市场活力提供重要动力。充分发挥各级财政预算内投资、政府债券资金的拉动作用，支持工业、服务业等特色优势产业重大项目加快建设。综合运用直接投资、激励奖补等多种方式，减免中小微企业、个体工商户国有资产租金，引导金融机构发放战役贷、稳保贷，有效缓解企业资金压力。

（二）坚持开源节流原则，建设发展型财政。一方面加强税源管理，做大税收总量，提高收入质量，更加注重招商引资税收贡献评估力度，提高招商引资、项目建设实效，加快培育财源增长新动能，努力扩大税基。充分把握土地市场因素，加快土地出让步伐，最大限度盘活我县土地资源，提高财力总量。另一方面严格执行党的路线方针政策、财经纪律，做到开源节流，严格推进“勤俭办一切事情”，贯彻落实过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费有关要求，坚持把过“紧日子”作为预算编制和执行的基本原则。

（三）聚焦财政制度改革，加快构建现代财政体系。开拓性推进镇村公有资产盘活利用、政府购买服务等两项改革“后半篇”文章，实现购买服务供需精准对接，打通“为民服务最后一米”。推进财政治理能力现代化，深入贯彻落实《国务院关于进一步深化预算制度改革意见》的要求，开展预算管理一体化改革工作，规范预算编制、预算执行、资金支付等大数据综合应用，逐步实现穿透式闭环预算一体化管理。全面实施预算绩效管理，一是加强预算绩效管理制度建设；二是积极建立事前评估工作机制；三是加强预算绩效运行监控；四是落实绩效结果运用。不断完善和改进“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，取消低效无效支出，增强绩效约束力。

（四）注重基本民生保障，聚焦群众急难愁盼。坚持“以人为本、民生为先”的原则，继续加大民生投入，全县民生支出31.39亿元，占一般公共预算支出比重达80.32%。实行基本民生专项库款保障管理，确保财政基本民生资金及时拨付。教育、文化、卫生、社保四项民生支出20.42亿元，占一般公共预算支出比重达52.24%。解决一批人民群众关心关注的就业、教育、养老、医疗等急难愁盼问题，切实增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。

（五）用足用好债券资金，严防地方债务风险。争取新增债券资金5.97亿元有效缓解了地方财政支出压力，降低了融资成本，为全县重点项目建设提供有力资金支持，充分发挥了政府债券在稳增长、促改革、扩内需、补短板方面的积极作用。一是加大向上争资力度，提升地方政府新增债券额度。关注国家政策投向，重点围绕泸州市“一体两翼”发展战略总体部署，谋划推出一批支持革命老区振兴、乡村振兴等方向的项目；二是强化债券资金监管，着力提升“用”的质量。多部门联合跟进项目进度，保证资金能及时支出形成实物工程量，提高债券资金利用率和使用绩效；三是加强对举债行为的监督和管理防控。完善政府债券“借、用、还”全生命周期的闭环管理制度，充分发挥政府债券资金支持基础设施建设的撬动作用，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量债务，有效控制债务风险。

三、全县一般公共预算重点支出情况

2021年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，县政府充分发挥财政职能作用，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，有力保障了经济社会稳定发展。

（一）全力推动本县乡村振兴。2021年全县农林水投入10.89亿元，同比增长5.5%。全力落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保障粮食安全，着力防止耕地“非粮化”。重点支持高标准农田建设、现代农业园区建设、赤水河河谷地区优势精品水果、生猪养殖项目等优势特色产业发展。

（二）保障教育事业高质量发展。2021年全县教育支出投入11.23亿元，同比增长2.34%。继续实施中小学校舍维修改造、薄弱环节改造、支持学前教育发展等建设项目，投入资金6552万元用于学校校舍建设，实施项目16个。免除4850名普通高中家庭经济困难学生学杂费，全面落实中职学生免学费政策，加快推进职业教育。

（三）扎实推进城乡环境发展。2021年全县城乡社区和节能环保投入资金1.23亿元，一是大力支持城乡环境管理及综合整治工作。积极推进县城生活垃圾处理、餐厨垃圾收运、城乡环境卫生治理等工作，为城乡环境综合整治工作投入财政资金保障0.26亿元。二是全面推进我县保障性安居工程、农村危房改造、县城老旧城区管网改造、污水设施改扩建等项目建设。三是积极为我县县城和乡镇污水处理服务费提供资金保障0.16亿元。

（四）建立健全医疗社保体系。2021年全县卫生健康、社会保障和就业投入资金9.03亿元。主要用于落实城乡居民基础养老金和足额配套医疗保险支出；支持基层医疗机构全面实行国家基本药物制度；深入推进全民预防保健工作；加大对残疾人、“三无”人员、孤儿、五保等特殊群体的最低生活保障力度；支持对优抚、退役士兵安置；足额保障支持高校毕业生和建档立卡贫困户创业就业；对城乡困难群众参加医疗保险予以全额补助。

（五）强化社会公共安全管理。2021年全县公共安全投入资金1.24亿元。主要用于维护公共安全、天网工程、扫黑除恶、增强政法保障等，有力促进了全县政法部门各项工作的顺利开展，使全县社会稳定得到了有力的经费保障，人民群众安全感、满意度得到有效提升。

2021年全县财政运行总体平稳，财税改革深入推进，但仍存在一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入基础薄弱，由于缺乏支柱产业，税源单一，一次性收入挖掘殆尽，亟需培育新的收入增长点。二是财政紧平衡状态将呈常态化，受经济下行压力、减税降费等因素影响，我县财政收入的平稳增长仍不能满足支出需求的增长。三是债务还本付息压力大，每年县财政需腾出大量财力用于债务还本付息，可统筹财力相对减少，且债务还本付息将步入高峰期，今后还本付息压力将进一步加大。对于这些问题，全县将高度重视，在今后工作中采取有效措施切实加以解决。

四、下一步工作打算

2022年我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央和省、市财政工作会议精神和县委决策部署，主动接受人大监督，更好发挥财政职能作用，继续做好“六稳”“六保”工作，为我县加快高质量发展，创造高品质生活，建设新时代乡村振兴乌蒙示范提供强有力的财力支撑。

（一）多措并举抓收入，千方百计拓财源。一是加大招商引资力度。进一步优化营商环境，用好用活稳增长资金，强化要素保障，高标准谋划招商项目，多渠道开展招商引资，招引更多优质企业入驻叙永。二是加大税源清理。建立联席会议机制，发挥部门联动作用，强化对重点税源、重点企业的分析研判，确保重点税源应收尽收，杜绝应缴税款跑冒滴漏。三是严格落实稳增长一揽子政策。进一步加大增值税留抵退税等政策执行力度，切实为企业纾难解困，全力稳住市场主体，保障就业和民生，为后续收入增长奠定基础。

（二）优化财政支出结构，提高资金使用效益。一是压减运转经费、降低运行成本。牢固树立过“紧日子”意识，压减一般性支出预算，减少不必要的公务接待，压减公务接待经费、会议费及差旅费等，保持“三公”经费零增长，引导各部门厉行勤俭节约。二是优化支出结构、重点保障民生。对公共财政支出轻重缓急先后排序，优先保障民生类支出，如社保、教育、医疗、养老等。

（三）加强预算绩效管理，落实绩效结果应用。全面推进预算绩效管理工作，不断丰富完善制度体系建设，努力提升财政资金使用效益。强化目标管理，深化落实绩效目标与预算“同步编制、同步上会、同步批复、同步公开”管理要求，将绩效目标作为预算安排的前置条件，发挥绩效目标全程引领作用。切实加强事前评估，动态实施事中监控，及时发现问题，解决问题。开展事后绩效评价工作，将评价结果作为预算安排的重要依据。

（四）切实兜牢“三保”底线，防范化解财政运行风险。加强财政运行监测保障正常支付，强化动态运行监测分析。一是牢牢兜住“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。二是切实防范地方政府债务风险，严格按照化债计划稳步落实债务化解。三是防范库款保障风险，加强分析预测，不断完善应急保障机制，制定风险防控预案，注重将库款日常监测预警常态化，采取有效措施将库款保障水平稳定在合理区间，牢守兜住财政库款运行安全底线。

2022年受疫情、国际环境等因素的影响，经济下行压力持续加剧，做好2022年财税工作任务艰巨、责任重大，在县人大的监督指导下，将坚定信心、迎难而上，不辱使命、不负重托，高效统筹疫情防控和经济社会发展，把稳增长放在更加突出位置，着力保市场主体以保就业保民生，为圆满完成全年预算目标和各项财政工作任务而努力奋斗！

以上报告，请予审议。

附件1.2021年叙永县一般公共预算收入决算表(1).pdf